银行承兑汇票

产品定义

银行承兑汇票是由出票人签发,银行承兑、承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票票面金额的票据。

功能与特点

运用于法人单位以及其他组织之间的商品或劳务交易,产生的正常款项的支付结算。

适用范围

经工商行政管理部门或主管机关核准登记的企(事)业法人、其他经济组织。

币种和期限

币种为人民币。

期限最长不超过六个月。

价格

在签发银行承兑汇票时,一次向出票人收取票面金额万分之五的手续费,每笔业务手续费不足10元的按10元计收。

服务渠道

辖内各个支行。

客户申请材料

1、承兑汇票申请书;

2、经工商行政管理部门或主管机关核准登记的企(事)业法人、其他经济组织的营业执照或有关证明文件副本、组织机构代码证副本、税务登记证副本、法人身份证件、验资报告、企业章程、贷款卡(需要提供密码),以上证件需提供原件及复印件;

3、经有权机构审计的近三年以及最近一期的财务报表、报告原件及复印件;

4、出票人和担保人董事会决议、授权书、上级单位的相关批文;

5、注明以银行承兑汇票作为结算方式的真实商品交易或服务合同;

6、出票人到期支付票款的资金来源证明;

7、拟采用第三方保证、抵押或质押方式担保的,比照保证、抵押或质押贷款提供相应资料;

8、本行要求提供其它材料。

业务流程

1、申请与受理:出票人向支行提出承兑申请并按要求提供申请资料,支行信贷部门负责业务申请的受理;

2、 事前调查:支行信贷部门受理客户申请后,对出票人和担保人进行事前调查、事中审查、支行行长审批,并按规定程序报有权审批人审批。

3、出票:经最终审批人审批同意的承兑,支行收取承兑汇票手续费、签订担保合同后,到会计结算部办理领购、签发承兑汇票等事宜。

4、 事后管理:各支行签发承兑汇票后,经办人员要及时向出票人实地核实增值税发票(依规定无增值税发票的需提供销售发票)原件并索取复印件,由审核人员在增值税发票复印件上签字确认后,在档案中留存。要严密监控出票人存货的变化情况及资金的使用情况,避免无真实贸易背景的融资性票据套取本行资金,每月根据出票人的经营变化情况时写出事后检查报告。

5、 汇票的流通使用:付款人将银行承兑汇票交收款人办理款项结算;收款人可根据交易需要,将银行承兑汇票书转让给其他债权人;收款人或持票人还可根据需要,向银行申请贴现或质押,以获得资金支持。

6、 到期兑付:收款人或持票人持银行承兑汇票向开户行办理委托收款,向承兑银行收取票款。